Money laundering and tax evasion risks in free ports
Tanulmány
17-10-2018
Freeports are conducive to secrecy. In their preferential treatment, they resemble offshore financial centres, offering both high security and discretion and allowing transactions to be made without attracting attention of regulators and direct tax authorities. This study argues that the legal anti-money laundering and tax evasion framework in place in the EU (and elsewhere) is only partially effective in combatting money laundering and tax evasion.
Tanulmány
A dokumentumról
Kiadványtípus
Szerző
Kulcsszó
- adókijátszás
- büntetőjog
- együttműködési politika
- Európa
- FÖLDRAJZ
- gazdaságföldrajz
- JOG
- KERESKEDELEM
- kultúra és vallás
- közigazgatási együttműködés
- Luxemburg
- műkincs-kereskedelem
- NEMZETKÖZI KAPCSOLATOK
- POLITIKA
- politikai földrajz
- pénzmosás
- PÉNZÜGYEK
- Svájc
- TÁRSADALMI KÉRDÉSEK
- tőke szabad mozgása
- uniós vámeljárás
- vámszabad terület
- vámtarifa-politika
- vámügyi együttműködés
- végrehajtó hatalom és közigazgatás